Elszámolás

A KELER KSZF elszámolást végez a CEEGEX Zrt. és a HUDEX Energiatőzsde Zrt. által működtetett földgázpiacokon az alábbi ügylettípusokra:

• napon belüli és másnapi ügyletek (CEEGEX)
• határidős ügyletek (HUDEX Földgáz szegmens)

Az elszámolások során a KELER KSZF valós időben fogadja a határidős piaci párosított ügyleteket és a tranzakciók befogadásának pillanatában a KELER KSZF noválja azokat. A spot piacon kötött ügyletek kötegelve kerülnek befogadásra és feldolgozásra, adott elszámolási napon a megelőző elszámolási nap 18:00-tól aznap 18:00-ig létrejött ügyletek kerülnek elszámolásra. A nováció során a KELER KSZF belép az eredeti ügyletben résztvevő felek közé, és eladónak vevőjévé, míg vevőnek eladójává válik. Ezzel a KELER KSZF eliminálja a partnerkockázatot. Az ügyletek elszámolása a spot piaci ügyletek esetében a vételárra vonatkozóan történik meg kötési áron, míg a határidős piaci ügyletek esetében a nyitott pozícióra vonatkozóan árkülönbözet számítás történik (mark-to-market), majd a kifutást követően a szállításra nyitva maradt ügyletekre ugyancsak vételár teljesítés elszámolása történik meg a lejáratkori elszámolóár alapján.

A KELER KSZF a kockázatok csökkentése érdekében a klíringtagok rendelkezésre álló biztosítékeszközére vonatkozó információt átadja a CEEGEX-nek. A CEEGEX vonatkozásában a kereskedési rendszer valós-idejű pénzügyi limitet számol, mely alapján kizárólag a pénzügyileg fedezett ajánlatok kerülnek befogadásra a kereskedési rendszerben. Fedezetlenség esetén az ajánlat törlésre kerül, így párosított ügylet sem jöhet létre.

A KELER KSZF a vételár és árkülönbözet teljesítési kötelezettség biztosítása érdekében napi biztosítékigényt (forgalmi biztosíték, alapbiztosíték) és havonta garanciaalap hozzájárulási igényt számol. A biztosítékigény teljesítési határideje másnap 9:00 óra, míg a normál havi garanciaalap számításból eredő kötelezettséget a számítás napját követő elszámolási napon kell teljesíteni.

A gázpiaci ügyletek vételárának pénzügyi teljesítése összevontan, nettósított összegben a napi elszámolást követő munkanapon történik.

A CEEGEX/HUDEX elszámolásban a kereskedési tagok közvetlenül válnak klíringtaggá és kizárólag sajátszámlás tevékenységet folytatnak. A KELER KSZF teljes szegregációt biztosít a KELER KSZF saját eszközei és az egyes klíringtagok eszközeinek elkülönítésére.

A CEEGEX/HUDEX elszámoláshoz kapcsolódóan napi pénzügyi teljesítés történik. A teljesítés devizaneme: euró (EUR).

A napi zárást követően a KELER KSZF elkészíti a klíringtag napi elszámolási jelentését, melyből a klíringtag értesül a napi pénzügyi eredményéről (PRD és PRS kivonatok). A napi pénzügyi rendezés egyetlen összevont, nettósított pénzügyi pozíció alapján történik. Ennek keretében a KELER KSZF nettósítja a klíringtag IP és KP ügyleteinek a pénzügyi pozícióit, a CEEGEX spot piaci ügyleteinek, a HUDEX határidős árkülönbözetének és határidős ügyletből eredő fizikai szállítási ügyleteit, az FGSZ által megadott eredményfelosztással módosítva.

A teljesítés során az áfa belföldi adóalany-kereskedő státusznak megfelelően és az áfa illetőség szerinti áfa tartalommal módosított vételárösszegnek megfelelően alakulnak ki a teljesítési pozíciók.

A pénzügyi teljesítési hely a klíringtag által választott Settlement Bank.

A teljesítés során a klíringtagok a teljesítési napon 9:00-ig kötelesek biztosítani a kialakult terhelési pénzpozíciókat a teljesítési számlákon, ahonnan a KELER KSZF elvonja a teljesített pénzt a teljes mennyiségre (a pénzteljesítéshez kapcsolódóan részteljesítésre nincs lehetőség). Ezzel párhuzamosan a KELER KSZF jóváírja a jogosultak teljesítési számláit.

Az elszámolásokhoz kapcsolódóan, túl a pénzügyi pozíciók rendezésén, a klíringtagok kötelesek eleget tenni a napi biztosítékteljesítési és garanciaalap képzési kötelezettségüknek.

A biztosítékteljesítés határideje 9:00 óra, míg a normál havi garanciaalap meghatározásra vonatkozó teljesítési kötelezettség (alapesetben) a meghatározást követő elszámolási nap 9:00 óra.

A CEEGEX/HUDEX piacokon megkötött ügyletek teljesítése fizikai szállítással történik, azonban a fizikai szállítás folyamatát a rendszerirányítási engedélyes, az FGSZ irányítja és garantálja. A KELER KSZF a fizikai teljesítési folyamatban kizárólag a határidős szállítási pozíciók HUDEX felé történő megküldésével vesz részt, a fizikai teljesítést nem garantálja. A nominálás a CEEGEX/HUDEX által valós időben, tranzakciós értesítés formájában kerül megküldésre az FGSZ Informatikai Platform rendszerébe. A tranzakciós értesítő üzenetben a rendszerirányító információt kap a CEEGEX/HUDEX klíringtagok következő gáznapi nettósított szállítási pozíciójáról a CEEGEX/HUDEX ügyletek alapján.

A CEEGEX/HUDEX piacokon megkötött és a ténylegesen leszállított fizikai teljesítésű ügyletek érintettek a vételárszámlázásban (Ez alól kivételt képeznek a határidős ügyletek, amennyiben a lejárat előtt lezárásra kerülnek). A KELER KSZF ún. központi vételárszámlázás („önszámlázás”) keretében, mind a (KELER KSZF szempontjából) vevői, mind az eladói számlákat saját maga állítja ki az eladók nevében is, a számlázásra vonatkozó megállapodásban biztosított felhatalmazás alapján. A számlázás során a vételárszámla az áfa illetőség szerinti áfát tartalmazza, figyelembe véve a belföldi ügyfél ÁFA törvény szerinti adóalany-kereskedői státuszát. A központi vételárszámlázás során a KELER KSZF-nek egyetemleges felelőssége van a számlák tekintetében.

A számlák kiállítása gyűjtő elven történik, a vonatkozási időszakra tekintettel.

A vételárszámlázáson túl a CEEGEX/HUDEX elszámoláshoz kapcsolódóan a KELER KSZF díjszámlát állít ki a klíringtagoknak.  A díjfizetés a tárgyhót követő 5. (ötödik) munkanapig kiállított díjszámla alapján történik, alapesetben a klíringtagok Settlement Banknál vezetett számláiról történő beszedéssel.

Hogy készülnek a számlák?

A KELER KSZF a CEEGEX/HUDEX elszámolásokhoz kapcsolódóan napi elszámolási riportokat állít elő a klíringtagok számára, mely jelentések e-mailben továbbításra kerülnek.

Pénzügyi nemteljesítés történik akkor, ha a klíringtag nem teljesíti határidőre az előírt biztosítékadási, garanciaalap képzési, a napi vételár vagy árkülönbözet teljesítési kötelezettségét.

A nemteljesítés-kezelés során a KELER KSZF – a nemteljesítés megállapítását követően – haladéktalanul intézkedik a nemteljesítő klíringtag kereskedési jogának felfüggesztéséről, és megkezdi a rendelkezésre álló biztosítékeszközök elvonását az üzletszabályzatban meghatározott felhasználási sorrendben.

A KELER KSZF a nemteljesítés lezárását követően kiszámítja és beszedi a nemteljesítési díjakat.